『11-01』 银行股：并表监管将规范发展综合经营业务

<FONT size=4>　银监会就《<SPAN class=t_tag onclick=tagshow(event) href="tag.php?name=%D2%F8%D0%D0">银行</SPAN>并表监管指引》公开征求意见并表监管将规范发展综合经营业务<BR>　　中国银监会于昨日开始对《银行并表监管指引》公开征求意见。业内人士认为，银监会推动银行并表监管是适应银行业综合经营趋势的重要举措，并表监管的推行也将有助于规范综合经营业务的发展。<BR>　　银行集团所包含的企业不仅有银行，还有保险公司、基金公司、<SPAN class=t_tag onclick=tagshow(event) href="tag.php?name=%D6%A4%C8%AF">证券</SPAN>公司，甚至实业<SPAN class=t_tag onclick=tagshow(event) href="tag.php?name=%CD%B6%D7%CA">投资</SPAN>企业。今后银行集团的内部往来、内部交易、业务合作将大大增加，这对于母公司的风险状况造成潜在影响。<BR>　　所谓并表监管，是指在单一法人监管的基础上，对银行集团的资本、财务以及风险进行全面和持续的监管，识别、度量和监控银行集团的总体风险状况。<BR>　　《指引》确定的并表监管要素包括资本充足率、大额风险暴露、内部交易和其他风险四大类，根据规定，银行集团应将母银行对附属<SPAN class=t_tag onclick=tagshow(event) href="tag.php?name=%BB%FA%B9%B9">机构</SPAN>中证券公司、保险公司的资本投资进行扣除，或采取其他适当的并表处理方法；同时还应通过与其他监管<SPAN class=t_tag onclick=tagshow(event) href="tag.php?name=%BB%FA%B9%B9">机构</SPAN>的信息交流，了解此类附属<SPAN class=t_tag onclick=tagshow(event) href="tag.php?name=%BB%FA%B9%B9">机构</SPAN>的风险状况以及对银行集团资本充足水平的影响。<BR>　　银监会要求，银行集团要在并表基础上管理风险集中与大额风险暴露。这些要求包括建立大额风险暴露的管理政策和内控制度，实时监控大额风险暴露，建立大额风险暴露的预警报告制度，以及与风险限额相匹配的风险分散措施等。<BR>　　《指引》明确，银行集团应建立和健全并表管理的组织架构,建立清晰的报告路线和完善的信息管理<SPAN class=t_tag onclick=tagshow(event) href="tag.php?name=%CF%B5%CD%B3">系统</SPAN>，明确并表管理的职责、政策、程序和制度。母银行的董事会承担并表管理的最终责任，负责制定银行集团并表管理的总体战略方针，负责审批和监督并表管理具体实施计划的制定与落实，并建立定期审查和评价机制。<BR>　　银监会公告，《银行并表监管指引（征求意见稿）》已在银监会网站上向社会各界公开征求意见，有意见或建议的单位和个人，可在１１月１６日前以信函、电子邮件或传真的方式反馈银监会。（</FONT>